您的位置:365bet体育在线 > 词汇 > PERSTA:审核及风险委员会之职权范围

PERSTA:审核及风险委员会之职权范围

发布时间:2019-02-17 04:15编辑:词汇浏览(183)

      本公司董事會(「董事會」)已於二零一七年一月十七日成立一個董事會委員會,稱為本公司

      審核及風險委員會(「審核及風險委員會」),其組織章程及特定職責的概要載列如下:

      監督本公司的管理層(「管理層」)對風險管理及內部監控系統的設計、實施及監

      三(3)名本公司董事(「董事」)組成,全部成員均將為獨立非執行董事。本公司現時

      的核數公司的前任合夥人在其不再為該公司合夥人或不再享有該公司任何財務利益

      2審核及風險委員會主席(「主席」)須由董事會每年委任,並須為獨立非執行董事。

      3全部審核及風險委員會成員須具備財務知識(定義見加拿大證券管理局國家文據

      4審核及風險委員會成員於初次成立審核及風險委員會的董事會上獲委任,任期為

      6倘審核及風險委員會成員於任何時間出現空缺,董事會可根據審核及風險委員會的

      建議填補空缺,而倘審核及風險委員會成員人數少於三(3)名董事,則會由董事會

      1審核及風險委員會須每年最少舉行四次會議。主席可根據需要召開額外會議。此

      3預期財務總監、其他財務、風險及審核組合的管理層代表以及外聘核數師將可以無

      4審核及風險委員會會議可以親身出席、視像會議、電話或任何其他可讓全體與會人

      式(包括以電子方式)或以傳真方式通知審核及風險委員會各成員。任何成員均可

      以任何方式豁免會議通知。審核及風險委員會成員出席會議將構成會議通知豁免,

      惟成員出席會議之目的為表明基於會議未有合法召開而對所辦理的任何事務提出反

      6大部分親身出席、以視像會議、電話或其他通訊工具出席會議的審核及風險委員會

      7審核及風險委員會全體成員預期有充足時間審閱會議材料及預備委員會會議。預期

      8主席須於每次審核及風險委員會會議擔任主席,並代表審核及風險委員會就有關每

      次審核及風險委員會會議的議事領導審核及風險委員會討論會議議程及向董事會匯

      9任何須予投票之事宜須由就有關事項所投的多數票決定。倘出現相同票數,該事宜

      1審核及風險委員會將向董事會提供協助,履行其有關本公司的財務報表及財務申報

      程序、本公司的年度報告及半年度報告、內部會計及財務監控的系統、本公司財務

      報表的年度獨立審計、外聘儲量估算師對本公司儲量的年度估算、以及任何管理層

      及董事會設立的法律合規或道德計劃的完整性的監察責任。履行以上職責時,審核

      及風險委員會負責維持及促進審核及風險委員會、獨立核數師、儲量估算師及管理

      2審核及風險委員會主要負責緊貼會計政策及常規的任何變動,及代表董事會監察本

      公司的財務申報流程,並向董事會匯報其活動的結果。管理層負責準備、呈示及結

      合本公司的財務報表以及負責令本公司所用的會計原則及申報政策恰當。獨立核數

      (1)保存審核及風險委員會的組成概要及審核及風險委員會各成員的獨立地位。

      (10)管理層及外聘核數師檢討中期及季度未經審核財務報表以及任何於中期╱季度

      (12)每年評核外聘核數師的資歷、表現及獨立性,並向董事會提呈審核及風險委員

      (13)監制定聘用外聘核數師從事非審計服務的政策;在外聘核數師向本公司提供經

      (14)監檢討並批准本公司僱用外聘核數師的現任及前任僱員及合夥人的政策。

      (16)倘董事會就遴選或委任外聘核數師、外聘核數師辭任或罷免與審核及風險委員

      (17)倘就獲選核數師之「棄權」票數超過「贊成」票數而致令董事擔憂委任有關核數師

      員會後召開本公司股東(「股東」)特別大會,並向股東提呈普通決議案以供罷免

      1審核及風險委員會將根據董事會制定的流程,對其績效、效益及貢獻(包括對其遵

      守章程的審閱)進行年度審閱及評估。審核及風險委員會將以其認為適合的方式進

      2審核及風險委員會亦將計及適用於委員會的所有法律及監管規定每年檢討及評估其

      1審核及風險委員會將可就履行其職責所需接洽本公司高級管理層及查閱所有文件,

      2審核及風險委員會已獲董事會授權於必要時獲取有關其職責的外部法律或其他獨立

      專業意見,費用由本公司承擔,包括向特別人事顧問組織尋求意見,藉以確保董事

      會緊貼市場趨勢及常規,並向審核及風險委員會僱用的任何顧問確立及支付報酬。

      1主席須指定本公司任何董事、高級職員或僱員擔任審核及風險委員會秘書(「秘

      2秘書須記錄及保留審核及風險委員會所有正式舉行會議的會議記錄。所有會議記錄

      應對所考慮事宜、已達成決策或所提出建議及任何成員提出的任何疑慮(包括反對

      3秘書須根據限制有關報告傳閱或制定的任何法律或監管限制,在每次會議後一段合

      理時間內將審核及風險委員會之會議記錄的初稿及最後定稿以及報告向全體成員傳

      閱,供表達意見及記錄之用。當全體成員同意,秘書須將審核及風險委員會之會議

      1審核及風險委員會須向董事會匯報,並使董事會完全知悉其決策及建議,惟法律或

      2審核及風險委員會應在聯交所為主板運作的互聯網網站及本公司網站提供此等職權

      附註:「高級管理層」指本公司年報內所指的同一類別人士。本公司董事負責釐定構成高級管理層的一

      名或以上個別人士。高級管理層可包括董事認為合適的集團內之附屬公司的董事、科、部門或

    转载请注明来源:PERSTA:审核及风险委员会之职权范围